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方正证券

          上海嘉宝工商(许多)提供货物有限公司2013 年度决算表及查帐说闲话

                        目   录

情节页码标注

查帐说闲话

兼并与公司财务状况表1-3

兼并与公司创利润表4-5

兼并与公司现钞流转表6-8

隐名权益更动表9-10

12-14公司隐名权益更动表

决算表脚注15101

审 计 报 告

众会字(2014)第 0436 号

上海家宝工商(许多)提供货物有限公司非常隐名:

朕审计了后附的上海嘉宝工商(许多)提供货物有限公司(以下省略嘉宝公司)决算表,包孕

2013年12月31日兼并与公司财务状况表,2013年兼并与公司创利润表、兼并与公司现钞

流量表、隐名权益更动表及COM更动。

(一)、兼并与公司决算表的办理义务

决算表的编制和公允说闲话是O的义务,这样地义务包孕:(1)理性事情会计学标准

规则兼并及公司决算表,合理影像;(2)设计、根本的的怀抱把持的抬出去和维持,以

欺诈或失当形成的重踉踉跄跄地走报。。

(二)、入会会计学师税收

朕的义务是对决算表B出席的审计建议。。朕遵照奇纳河入会会计学师身体

审计原则的规则抬出去了审计工作。。奇纳河入会会计学师审计原则断言朕遵守Chin的事业

达摩守则,示意图和执行遗产管理人的职责审计工作以确保无成功地误报。

审计顺序触及审计顺序的执行遗产管理人的职责,学到与财务要点和透露关于的审计表明。使牢固审计顺序

理性CPA的判别,包孕对由FRAU通向的重踉踉跄跄地走报风险的评价。在举行

风险评价时,CPA思索与预备和合理的初步工作关于的怀抱把持,设计很的审计总课程

序。审计还包孕对会计学策略可能的选择恰当的评价。,财政评价

说闲话的全部说闲话。

朕置信,朕推进的审计表明是完全地的。、很的,为审计建议的公布规则由于。

(三)、审计建议

朕以为,该公司的决算表是依照ACCU编制的。,对斯嘉丽的公平内省

宝公司 2013年12月31日的兼并及公司财务状况连同 2013 年度的兼并及公司经纪效果和兼并及

公司现钞流转。

(本页无译本)

中华人民共和国入会会计学师(特殊普通合伙人身份制)

奇纳河入会会计学师墨旭伟

奇纳河,上海                         二〇一四年游行示威三十一日



兼并财务状况表

2013年12月31日

言之有理:上海家宝工商(许多)提供货物有限公司

单位:元币:人民币

定约雇用                      脚注          末期的使协调               年首使协调

奔跑资金:

货币资金                                          818,613,         492,086,

买卖性财政资产                                     66,737,076          56,362,

应收账户票据                                                                    225,

应收账户学分                                           16,280,          33,889,

增长提供资金偿付的本息                                           26,671,          36,390,

应收账户利钱

应收账户利息

等等应收账户款                                        158,958,          35,390,

补进返售财政资产

存货                                             4,765,117,      4,953,927,024

一年内文件、协议等失效的非奔跑资金

等等奔跑资金                                       878,708,        440,119,

奔跑资金总起来说                                      6,731,087,      6,048,392,

非奔跑资金:

付托借用和增长款的发给

可供发表财政资产                                   87,077,          65,792,

诈骗至文件、协议等失效入伙

年深月久应收账户款

年深月久股权入伙                       1              787,831,         763,045,

入伙性实在                       2              238,366,         222,408,611

固定资产                           3               26,544,          37,705,

在建工程                           4                                       1,561,

工程物质

固定资产整理

生产率生物质产

油气资产

无形资产

切开开销

信誉

年深月久递延费                       5                1,597,             133,

递延所得税资产                     6               27,091,          27,293,

等等非奔跑资金

非奔跑资金总起来说                                    1,168,509,      1,117,940,747

资产一共                                       7,899,596,      7,166,333,

奔跑背债:

短期专款                           8               73,000,00         118,000,00

买卖性财政背债

周旋票据

周旋学分                           9               191,427,        322,882,

预收提供资金偿付的本息                           0             1,818,599,      1,194,009,605.32

-1-

周旋员工薪酬                      1                  32,632,         29,922,

应交税务费                          2                 123,661,         62,581,

周旋利钱                          3                     132,            236,

周旋利息                          4                   5,627,          5,627,

等等周旋款                        5               1,995,606,      2,398,911,

一年内文件、协议等失效的非奔跑背债            6                 200,000,00         43,000,00

等等奔跑背债

奔跑背债总起来说                                       4,440,688,      4,175,171,

非奔跑背债:

年深月久专款                          7                299,973,         419,250,00

周旋使结合

年深月久周旋款

专项周旋款

估计背债                          8                  1,020,424           1,069,

递延所得税背债                    6                 18,856,          13,535,239

等等非奔跑背债

非奔跑背债总起来说                                       319,850,        433,854,

背债总起来说                                         4,760,538,      4,609,026,

所有物权益(或隐名权益):

实收本钱(或极好的)                9                514,303,         514,303,

本钱公积                                          704,268,         688,304,

减:库存股

专项预约

盈余公积                                          173,665,         169,896,

普通风险预备

未分派创利润                                       1,290,623,      1,048,059,

外汇日记折算意见分歧

总公司物主身份的物主身份总起来说                           2,682,860,     2,420,563,

多数隐名权益                                       456,198,       136,743,

所有物权益总起来说                                   3,139,058,     2,557,307,

背债和所有物权益一共                               7,899,596,     7,166,333,

法定代理人:钱明本着良心的会计学工作的本着良心的人:阎德松              会计学机构本着良心的人:金红色

总公司财务状况表

2013年12月31日

言之有理:上海家宝工商(许多)提供货物有限公司

单位:元币:人民币

定约雇用                      脚注          末期的使协调               年首使协调

奔跑资金:

货币资金                                              146,540,        147,128,

买卖性财政资产                                         34,353,         33,163,

应收账户票据

应收账户学分

增长提供资金偿付的本息

应收账户利钱                                                  206,            206,

应收账户利息

-2-

等等应收账户学分471,504,    1,387,895,

存货                                  136,          133,

一年内文件、协议等失效的非奔跑资金

等等奔跑资金875,201,     370,000,00

奔跑资金总计1,527,942,614   1,938,527,

非奔跑资金:

可供发表财政资产86,077,      64,792,

诈骗至文件、协议等失效入伙

年深月久应收账户款

年深月久股权入伙2,295,233,   1,680,785,

入伙实在105,508,     110,897,

固定资产7,778,604       2,389,

在建工程                                                1,561,

工程物质

固定资产整理

生产率生物质产

油气资产

无形资产

切开开销

信誉

年深月久平衡本钱1,337,

递延所得税资产18,841,       19,973,

等等非奔跑资金                                        110,000,00

非奔跑资金总起来说2,514,776,   1,990,399,

总资产4,042,719,   3,928,927,

奔跑背债:

短期专款73,000,00     118,000,00

买卖性财政背债

周旋票据

周旋学分

增长款2,028,       2,054,

周旋工人工资31,244,      26,309,

应缴税务费7,476,       6,571,

周旋利钱                               132,         236,

周旋利息5,627,       5,627,

等等周旋学分1,487,161,   1,320,483,

一年内文件、协议等失效的非奔跑背债200,000,00

等等奔跑背债

奔跑背债总计1,806,670,   1,479,281,

非奔跑背债:

年深月久专款20,000,00     200,000,00

周旋使结合

年深月久周旋款

专项周旋款

估计背债

递延所得税背债18,856,      13,535,239

等等非奔跑背债

-3-

非奔跑背债总起来说                                      38,856,       213,535,239

背债总起来说                                       1,845,526,     1,692,816,

所有物权益(或隐名权益):

实收本钱(或极好的)                                   514,303,       514,303,

本钱公积                                             704,154,       688,190,

减:库存股

专项预约

盈余公积                                             173,665,       169,896,

普通风险预备

未分派创利润                                           805,068,       863,719,95

所有物权益(或隐名权益)总起来说                           2,197,192,     2,236,110,

背债和所有物权益(或隐名权益)

4,042,719,     3,928,927,

一共

法定代理人:钱明本着良心的会计学工作的本着良心的人:阎德松         会计学机构本着良心的人:金红色

兼并创利润表

1—2013年12月

单位:元币:人民币

定约雇用                       脚注        比较期要点                早期要点

一、营业毛支出                                         1,899,485,       2,116,823,

在内侧地:营业支出                                 1,899,485,       2,116,823,

利钱支出

已赚附加费

辅助费及佣钱支出

二、营业总本钱                                         1,559,544,       1,820,894,

在内侧地:营业本钱                                 1,261,803,       1,582,891,

营业税金及附加                             201,300,         142,209,

销货费                                    32,933,          47,805,

办理费                                    58,579,          58,777,

财务费                                     1,662,692             476,

资产减值破财                                 3,264,         -11,265,

加:公允财产进项更动

0              -220,            6,471,

数字填写

入伙进项(破财以“-”数字填写     1            53,171,           73,875,

在内侧地:合资经纪和合资经纪

30,136,992           52,235,

入伙进项

汇兑进项(破财以“-”数字填写

三、营业创利润(不足额以“-”数字填写                      392,891,          376,276,

加:营业外支出                       2            91,085,221           12,589,

减:营业外开销                       3             4,086,974              185,

在内侧地:非奔跑资金将吃光喝完破财                            1,362,               35,

四、创利润总计(不足额总计以“-”数字填写                  479,889,          388,680,

减:所得税务费                       4           114,750,           84,062,

五、净创利润(净不足额以“-”数字填写                      365,139,          304,618,

归属于总公司所有物的净创利润                          338,907,          303,019,

多数隐名利害                                         26,231,            1,598,

-4-

六、每股进项:

(i)每股根本进项                5                                         

(二)每股摊薄进项                5                                         

七、等等多功能的进项                      6               15,963,           2,157,

八、多功能的进项总计                                        381,103,         306,775,

总公司所有物的毛支出

354,871,         305,177,276



归属于多数隐名的多功能的进项总计                         26,231,         1,598,

法定代理人:钱明本着良心的会计学工作的本着良心的人:阎德松           会计学机构本着良心的人:金红色

总公司创利润表

1—2013年12月

单位:元币:人民币

定约雇用                     脚注          比较期要点               早期要点

一、营业支出                                         14,132,          15,640,

减:营业本钱                                       5,661,           5,793,

营业税金及附加                                     1,342,           1,422,

销货费

办理费                                         22,256,           16,007,

财务费                                         -7,836,            1,887,

资产减值破财                                       -172,          -11,844,

加:公允财产进项更动

-307,            6,690,

数字填写

入伙进项(破财以“-”数字填写               46,137,         194,838,

在内侧地:合资与合资

32,498,           55,594,

的入伙进项

二、营业创利润(不足额以“-”数字填写                       38,710,         203,903,

加:营业外支出                                          116,             529,

减:营业外开销                                            3,              12,

在内侧地:非奔跑资金将吃光喝完破财                              3,              10,

三、创利润总计(不足额总计以“-”数字填写                   38,824,         204,420,

减:所得税务费                                        1,131,           6,444,

四、净创利润(净不足额以“-”数字填写                       37,692,         197,975,

五、每股进项:

(i)每股根本进项

(二)每股摊薄进项

六、等等多功能的进项                                         15,963,          2,157,

七、多功能的进项总计                                         53,656,       200,133,

法定代理人:钱明本着良心的会计学工作的本着良心的人:阎德松       会计学机构本着良心的人:金红色

-5-

兼并现钞流转量表

1—2013年12月

单位:元币:人民币

定约雇用                     脚注       比较期要点              早期要点

一、经纪作战现钞流转量:

出卖商品、收到服役的现钞2,542,603,     1,624,613,

收到的税务费免除                                      40,987,791       121,516,

收到与事情作战关于的等等现钞188,451,       433,337,

经纪作战现钞流转入小计                           2,772,043,     2,179,466,

买通商品、工役制酬报现钞1,219,009,     2,192,445,

支付的给员工连同为员工支付的的现钞                      99,984,        89,329,

支付的的各项税务费                                     180,380,        57,874,

支付的与事情作战关于的等等现钞720,358,       292,215,

经纪作战现钞流转出小计                           2,219,733,     2,631,864,

经纪作战现钞流转量净数                     552,309,      -452,398,

二、入伙作战现钞流转量:

用电话通知入伙收到的现钞                               3,358,923,     3,997,119,

学到入伙进项收到的现钞                              28,361,        25,372,

将吃光喝完固定资产、无形资产及等等年深月久资产

59,           708,

用电话通知现钞净数

从分店和等等事情单位收到的现钞

净数

收到等等与入伙作战关于的现钞                            91,

入伙作战现钞流转入小计                           3,387,435,     4,023,200,

换得固定资产、无形资产及等等年深月久资产

1,452,19         9,017,

支付的现钞

入伙支付的的现钞                                   3,776,670,     3,945,364,361

抵押权借用净增额

分店及等等事情单位支付的的现钞

净数

支付的等等与入伙作战关于的现钞                         2,083,

入伙作战现钞流转出小计                           3,780,205,     3,954,381,

入伙作战现钞流转量净数                    -392,769,        68,819,

三、筹资作战发生的现钞流转量:

入伙收到的现钞                                294,000,00         21,000,00

在内侧地:分店从多数隐名推进入伙

294,000,00         21,000,00

现钞

学到专款收到的现钞                                338,723,        409,650,00

使结合发行收到的现钞

收到等等现钞相关性现钞

筹资作战现钞流转入小计                            632,723,        430,650,00

归还债权支付的的现钞                                346,000,00        177,966,

分派利息、现钞或现钞支付的119,785,         94,975,

在内侧地:分店向多数隐名支付的的股息、

创利润

支付的等等现钞相关性现钞

筹资作战现钞流转出小计                            465,785,        272,942,264.91

-6-

筹资作战发生的现钞流转量净数                    166,937,       157,707,

四、汇率更动对现钞及现钞等价物的感染                       48,         1,142,

五、现钞及现钞等价物净增加额                          326,526,     -224,728,

加:期隐现钞及现钞等价物使协调                      492,086,       716,815,

六、末期的现钞及现钞等价物使协调                          818,613,       492,086,

法定代理人:钱明本着良心的会计学工作的本着良心的人:阎德松         会计学机构本着良心的人:金红色

总公司现钞流转表

1—2013年12月

单位:元币:人民币

定约雇用                     脚注      比较期要点              早期要点

一、经纪作战现钞流转量:

出卖商品、收到服役的现钞14,291,        15,361,

收到的税务费免除

收到等等与经纪作战关于的现钞                     1,337,155,       241,825,

经纪作战现钞流转入小计                           1,351,447,       257,187,320

买通商品、接到工役制支付的的现钞                           344,           258,

支付的给员工连同为员工支付的的现钞                      12,934,        19,617,

支付的的各项税务费                                         801,         1,880,

支付的等等与经纪作战关于的现钞                       244,711,       579,416,

经纪作战现钞流转出小计                             258,791,       601,172,

经纪作战现钞流转量净数                   1,092,655,      -343,985,

二、入伙作战现钞流转量:

用电话通知入伙收到的现钞                               2,790,755,     3,608,716,

学到入伙进项收到的现钞                              25,964,       142,976,

将吃光喝完固定资产、无形资产及等等年深月久资产

6,          455,

用电话通知现钞净数

从分店和等等事情单位收到的现钞

净数

收到等等与入伙作战关于的现钞                        13,343,         2,010,

入伙作战现钞流转入小计                           2,830,070,735     3,754,158,

换得固定资产、无形资产及等等年深月久资产

212,          2,552,

支付的现钞

入伙支付的的现钞                                   3,798,017,     3,545,245,

分店及等等事情单位支付的的现钞

净数

支付的等等与入伙作战关于的现钞                                            110,000,00

入伙作战现钞流转出小计                           3,798,230,     3,657,797,

入伙作战现钞流转量净数                    -968,159,        96,360,

三、筹资作战发生的现钞流转量:

入伙收到的现钞

学到专款收到的现钞                                178,000,00       118,000,00

使结合发行收到的现钞

收到等等现钞相关性现钞

筹资作战现钞流转入小计                            178,000,00       118,000,00

归还债权支付的的现钞                                203,000,00       125,000,00

-7-

分派利息、现钞或现钞支付的100,084,         84,414,

支付的等等现钞相关性现钞

筹资作战现钞流转出小计                              303,084,       209,414,

筹资作战发生的现钞流转量净数                     -125,084,       -91,414,

四、汇率更动对现钞及现钞等价物的感染                                           

五、现钞及现钞等价物净增加额                               -588,      -339,039,

加:期隐现钞及现钞等价物使协调                        147,128,       486,168,

六、末期的现钞及现钞等价物使协调                            146,540,       147,128,

法定代理人:钱明本着良心的会计学工作的本着良心的人:阎德松        会计学机构本着良心的人:金红色

-8-

兼并所有物权益更动表

1—2013年12月

单位:元币:人民币

比较期要点

总公司物主身份的物主身份

定约雇用

实践本钱(或复原):库    专项                    普通风                      其   多数隐名权益     所有物权益总起来说

本钱公积                          盈余公积                  未分派创利润

极好的)                          存股     预约                    险预备                      他

一、去岁的末期的使协调514,303,   688,304,                    169,896,            1,048,059,        136,743,   2,557,307,

加:会计学策略更动

早期失策修正

等等

二、年首的514财富使协调,303,   688,304,                    169,896,            1,048,059,        136,743,   2,557,307,

三、比较期更动要点(缩减)

15,963,                      3,769,             242,563,         319,454,    581,751,

“-”数字填写

(一)净创利润                                                                                                 338,907,          26,231,    365,139,

(二)等等多功能的进项                               15,963,                                                                                         15,963,

前述的(一)和(二)小计                           15,963,                                               338,907,          26,231,    381,103,

(三)所有物入伙和缩减本钱                                                                                                          293,223,    293,223,

1.所有物入伙本钱                                                                                                                   294,000,00    294,000,00

2。提供货物支付的总计所有物权益

要点

3.等等                                                                                                                                -776,       -776,

(四)创利润分派                                                                      3,769,              -96,343,                           -92,574,

1.精炼盈余公积                                                                     3,769,               -3,769,

2。普通风险预备的精炼

3.对所有物(或隐名)的分派                                                                                   -92,574,                           -92,574,

4。等等

(五)所有物权益的怀抱所有

1。本钱(或极好的)的本钱积累

2。盈余公积(或极好的)

三。多余的盈余纠正破财

4。等等

(六)特殊预约

1。运转精炼

2。这一时间的应用

(七)等等

四、比较期末期的使协调为514。,303,   704,268,                     173,665,            1,290,623,          456,198,   3,139,058,

单位:元币:人民币

头年同步性

总公司物主身份的物主身份

定约雇用

实践本钱(或复原):库   专项                      普通风                             多数隐名权益     所有物权益总起来说

本钱公积                            盈余公积                未分派创利润        等等

极好的)                          存股    预约                      险预备

一、去岁的末期的使协调514,303,   686,147,                     150,098,            841,982,            114,145,   2,306,677,

加:会计学策略更动

早期失策修正

等等

二、年首的514财富使协调,303,   686,147,                     150,098,            841,982,            114,145,   2,306,677,

三、比较期更动要点(缩减)

2,157,                      19,797,            206,076,  �

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